Comme vous le préparez-vous à vendre votre maison, c'est excitant de voir que votre maison a pris de la valeur, ce qui vous permet de percevoir un joli profit une fois la vente finalisée. Naturellement, vous vous inquiétez peut-être un peu du montant d'impôts que vous devrez payer.

Les gains en capital sont les bénéfices que vous recevez chaque fois que vous achetez quelque chose à un prix et que vous le revendez à un prix plus élevé. Les deux moments où la plupart des gens doivent s'inquiéter des gains en capital sont lorsqu'ils vendent des placements et lorsqu'ils vendent leur maison.

Bien que cela semble un peu effrayant de penser à payer des impôts sur vos gains en capital, ce n'est pas aussi difficile que vous ne le pensez. Mieux encore, vous n'aurez peut-être pas à payer d'impôts sur ce bénéfice !

En savoir plus sur ce qui vous attend.

Le "taux d'insertion"

Les gains en capital sont un moyen avantageux d'augmenter vos revenus, car vous n'êtes pas tenu d'inclure le plein montant des gains dans votre revenu. Depuis 2019, le taux d'inclusion est de 50 pour cent. Cela signifie que si vous aviez 100,000 50,000 $ de gains en capital, vous n'auriez à payer d'impôt que sur XNUMX XNUMX $.

Cela contraste avec d'autres types de revenus de placement. Par exemple, si vous avez reçu des dividendes de la possession d'actions ou des revenus d'un immeuble de placement, vous devrez inclure 100 % de cet argent comme revenu.

Règles différentes pour les résidences principales

Comme nous l'avons mentionné, vous pouvez réaliser des gains en capital provenant de divers investissements, mais la bonne nouvelle est qu'il existe des règles spéciales en ce qui concerne les gains provenant de la vente d'une résidence principale. Que signifie résidence principale ? Cela signifie que vous avez vécu dans la maison pendant deux des cinq dernières années. Si c'est le cas pour vous - et c'est le cas pour la plupart des gens qui vendent leur maison - alors vous êtes admissible à ce que jusqu'à 250,000 500,000 $ de ces gains en capital restent exonérés d'impôt. Si vous êtes marié, vous pouvez avoir jusqu'à XNUMX XNUMX $ en franchise d'impôt.

N'oubliez pas qu'il ne s'agit que du profit que vous réalisez, et non du prix de vente de la maison. Donc, si vous avez payé 400,000 500,000 $ pour votre maison et que vous la vendez maintenant pour 100,000 XNUMX $, vous n'avez que XNUMX XNUMX $ de gains en capital et vous n'aurez pas à payer d'impôt dessus. Nous entrerons dans quelques détails sur la façon dont vous calculez le prix d'achat et le prix de vente, mais pour l'instant, nous voulions utiliser de beaux chiffres ronds.

Gains en capital à court terme et à long terme

Le taux d'inclusion de 50 % ne s'applique qu'aux gains en capital « à long terme », c'est-à-dire aux gains provenant de placements que vous détenez depuis au moins un an. Si vous détenez l'investissement depuis moins d'un an, vous devez inclure 100 % des gains en capital dans votre revenu.

Cette règle s'applique rarement aux personnes qui vendent une résidence principale. La plupart du temps, les gens resteront chez eux plusieurs années avant de penser à vendre. Et si pour une raison quelconque, vous deviez vendre une maison moins d'un an après l'avoir achetée, il y a de fortes chances que vous n'en tiriez pas un bénéfice significatif. Très probablement, toute augmentation de valeur sera absorbée par les frais associés à la vente de la maison.

Le profit n'est peut-être pas ce que vous pensez

Nous avons d'autres bonnes nouvelles. Vous pouvez inclure les taxes et les frais associés à votre achat initial et à toutes les améliorations que vous avez apportées à la maison dans le coût de la maison. Cela diminue effectivement le montant des gains en capital que vous auriez, de sorte que vous payez moins d'impôts, si vous devez payer des impôts du tout.

Par exemple, disons que le coût initial de votre maison était de 325,000 10,000 $. Vous avez payé 50,000 385,000 $ en taxes et en frais lorsque vous avez acheté la maison, et vous avez payé 550,000 165,000 $ en améliorations et rénovations. Lors du calcul de vos gains en capital, votre « prix d'origine » serait de 225,000 XNUMX $. Si vous êtes en mesure de vendre la maison pour XNUMX XNUMX $, vos gains en capital sont de XNUMX XNUMX $, et non les XNUMX XNUMX $ auxquels vous auriez pu penser si vous aviez calculé à partir du prix d'achat de votre maison uniquement.

Compensation des gains en capital

Avec les abattements accordés à ceux qui vendent une résidence principale, on constate que l'impôt sur les gains en capital n'est pas une grande préoccupation pour la plupart des gens qui vendent leur maison. Cependant, si vos gains dépassent les limites, vous pourrez peut-être compenser ces gains en vendant certains investissements en actions sous-performants.

Même si vous n'avez pas à payer d'impôt sur les gains en capital de la vente de votre maison, vous devez quand même le déclarer lors de la déclaration de revenus. Étant donné que la vente d'une maison peut ajouter une couche de complications à la déclaration de l'année, nous vous suggérons d'engager un fiscaliste pour vous aider cette année-là.